Как не стоит делать «60-day Rollover»
Владимир Кузнецов, EA, CFP®
22 декабря 2019 г.
Это может быть очень дорогой ошибкой
Среди налоговых правил, относящихся к пенсионным счетам, есть так называемое «60-day Rollover». Оно позволяет снять деньги с пенсионного счёта – и если вернуть их на аналогичный пенсионный счёт в течение 60-ти дней, то это не будет считаться снятием денег со счёта. А снятие денег с пенсионного счёта, особенно преждевременное, может закончиться неприятным налоговым сюрпризом. Изначально этот механизм был предназначен для переноса денег с одного счёта на другой. Сейчас большая часть таких операций выполняется прямым переводом, но есть ещё исключения и правило остается в силе. Налоговая разрешает делать «60-day Rollover» раз в год.
Иногда появляется желание воспользоваться этим правилом для каких-то других нужд. Налоговая, в принципе, не накладывает особо ограничений на это, но только если деньги вернулись назад вовремя. Но если опоздать хоть на один день, то могут возникнуть налоговые неприятности и вот тут-то как использовались деньги в процессе может играть существенную роль. Если цель реально было сделать перевод и задержка произошла по уважительной причине – например болезнь или временное нахождение в местах не столь отдалённых (да, это относится к уважительным причинам 😊) – то налоговая может продлить этот период. Даже есть специальные правила, как получить отсрочку, называются Rev. Proc. 2016-47. Однако если деньги использовались для других целей, то получить отсрочку будет сложнее.
В статье внизу несколько интересных примеров о том, когда лучше стоило бы найти другой механизм управления финансами.
HIGHWAY TO THE DANGER ZONE
https://www.irahelp.com/slottreport/highway-danger-zone
Бесплатная Консультация
Хотите узнать какие инвестиции Вам больше подходят? Как отложить деньги на пенсию? Как можно легально уменьшить налоги? Какие финансовые стратегии могут Вам помочь?
This information has been derived from sources believed to be accurate. Please note - investing involves risk, and past performance is no guarantee of future results. The publisher is not engaged in rendering legal, accounting or other professional services. If assistance is needed, the reader is advised to engage the services of a competent professional. This information should not be construed as investment, tax or legal advice and may not be relied on for the purpose of avoiding any Federal tax penalty. This is neither a solicitation nor recommendation to purchase or sell any investment or insurance product or service, and should not be relied upon as such. All indices are unmanaged and are not illustrative of any particular investment.
Последние обновления
Лимиты на вклады в IRA, 401(k) в 2024 году.
Долги под Контролем: Эффективные Стратегии Управления
Читайте также
Последние статьи из категории "Налоги".