Лимиты на вклады в IRA, 401(k) в 2024 году.

Владимир Кузнецов, EA, CFP®
Владимир Кузнецов, EA, CFP®

8 ноября 2023 г.

Обновленные правила на вклады в пенсионные фонды в 2024 году

Налоговая служба США опубликовала обновленные правила на вклады в пенсионные фонды в 2024 году. Пенсионные вклады отличаются от обычных тем, что дают различные налоговые льготы, которые помогают накопить на пенсию, про них я уже писал раньше. Налоговые льготы мы все любим и пользоваться ими стоит по максимуму. В США эти максимумы меняются из года в год с инфляцией. За последний год инфляция несколько снизилась по сравнению с предшествующим, так что в этот раз изменения не такие драматические, но всё равно есть.

Сейчас, в конце года, стоит посмотреть на эти изменения и, возможно, скорректировать свой финансовый план на будущий год с тем, чтобы максимально использовать эти возможности.

401(k). Максимальные вклады в 401(k) из заработной платы поднимутся на $500 по сравнению с 2023 годом, до уровня в $23,000. Те, кто старше 50 лет могут дополнительно откладывать $7,500 – так называемые «catch-up contributions», так что общий лимит для них составит $30,500. Максимальный размера вклада увеличится на $3,000 до $69,000 в год, без учёта «catch-up». В эту сумму входят как вклады работника из зарплаты, так и вклады со стороны работодателя. Владельцев малых бизнесов, которые пользуются планами типа Solo 401(k) это должно обрадовать. Я люблю шутить, что эти бизнесы обычно более щедры в отношении пенсионных вкладов своих работников.

Traditional IRA. Лимит на вклады в Traditional IRA увеличится на $500 до уровня $7,000 в год. Дополнительные «catch-up» вклады для тех, кто старше 50, остаются на уровне $1,000. Изменения также коснутся возможности получить налоговый вычет на IRA вклады. Обычно вложения в Traditional IRA вычитаются из дохода при заполнении налоговой декларации. Однако для тех, у кого на работе есть возможность откладывать деньги в корпоративный пенсионный фонд, возможность этого налогового вычета может быть ограниченна на основе дохода. В 2024 году эти ограничения по доходу будут следующие:

Для одиноких - $77,000-$87,000

Для семейных пар, заполняющих налоги вместе и супруг, имеющий доступ к корпоративному плану - $123,000-$143,000

Для семейных пар, заполняющих налоги вместе и супруг, не имеющий доступ к корпоративному плану - $230,000-$240,000

Для семейных пар, заполняющих налоги раздельно - $0-$10,000. Этот предел не меняется с инфляцией и остаётся постоянным из года в год.

Roth IRA. Как и с Traditional IRA максимальный размер вклада увеличится на $500 до уровня $7,000 в год. Дополнительные «catch-up» вклады для тех, кто старше 50, также остаются на уровне $1,000. Возможность вклада в эти счета может быть ограничена для людей с «высоким» доходом. В этом смысле «высоким» доходом в 2023 году будут считаться:

Для одиноких это $146,000 - $161,000 в год

Для семейных пар, заполняющих налоги вместе это $230,000-$240,000

Для семейных пар, заполняющих налоги отдельно, предел остаётся на уровне $0-$10,000

Эти изменения стоит учитывать. Сейчас, в конце года, самое время посмотреть на свой финансовый план, поговорить со своим финансовым или налоговым специалистом и, если надо, внести изменения в свои планы. Если будут вопросы, задавайте!

Бесплатная Консультация

Хотите узнать какие инвестиции Вам больше подходят? Как отложить деньги на пенсию? Как можно легально уменьшить налоги? Какие финансовые стратегии могут Вам помочь?


This information has been derived from sources believed to be accurate. Please note - investing involves risk, and past performance is no guarantee of future results. The publisher is not engaged in rendering legal, accounting or other professional services. If assistance is needed, the reader is advised to engage the services of a competent professional. This information should not be construed as investment, tax or legal advice and may not be relied on for the purpose of avoiding any Federal tax penalty. This is neither a solicitation nor recommendation to purchase or sell any investment or insurance product or service, and should not be relied upon as such. All indices are unmanaged and are not illustrative of any particular investment.

Последние обновления
...

Новый Год, Новые Правила

Владимир Кузнецов, EA, CFP® - 8 января 2024 г.
Читать далее
...

Три «Пятилетки» Roth

Владимир Кузнецов, EA, CFP® - 2 ноября 2023 г.
Читать далее
...

Разбираемся в Планах 401(k)

Владимир Кузнецов, EA, CFP® - 8 августа 2023 г.
Читать далее
...

Долги под Контролем: Эффективные Стратегии Управления

Владимир Кузнецов, EA, CFP® - 26 июля 2023 г.
Читать далее
...

Избегайте финансовых ошибок

Владимир Кузнецов, EA, CFP® - 19 июля 2023 г.
Читать далее

Copyright © 2023 Retegy LLC. All rights reserved.

Vladimir Kouznetsov, EA, CFP® is an investment advisor representative at Retegy LLC.
Retegy LLC is a registered investment advisor offering advisory services in the State of California, Washington, and other jurisdictions where exempted. Registration does not imply a certain level of skill or training. The presence of this website on the Internet shall not be directly or indirectly interpreted as a solicitation of investment advisory services to persons of another jurisdiction unless otherwise permitted by statute. Follow-up or individualized responses to consumers in a particular state by Retegy LLC in the rendering of personalized investment advice for compensation shall not be made without our first complying with jurisdiction requirements or under an applicable state exemption.
The information on this site is provided “AS IS” and without warranties of any kind either express or implied. To the fullest extent permissible under applicable laws, Retegy LLC disclaims all warranties, express or implied, including, but not limited to, implied warranties of merchantability, non-infringement, and suitability for a particular purpose. Retegy LLC does not warrant that the information will be free from error. None of the information provided on this website is intended as investment, tax, accounting or legal advice, as an offer or solicitation of an offer to buy or sell, or as an endorsement of any company, security, fund, or other securities or non-securities offering. The information should not be relied upon for purposes of transacting securities or other investments. Your use of the information is at your sole risk. Under no circumstances shall Retegy LLC be liable for any direct, indirect, special or consequential damages that result from the use of, or the inability to use, the materials in this site, even if Retegy LLC or a Retegy LLC authorized representative has been advised of the possibility of such damages. In no event shall Retegy LLC have any liability to you for damages, losses, and causes of action for accessing this site. Information on this website should not be considered a solicitation to buy, an offer to sell, or a recommendation of any security in any jurisdiction where such offer, solicitation, or recommendation would be unlawful or unauthorized.
ADA Compliance Policy: Retegy LLC is committed to keeping our site compliant with the Americans with Disabilities Act. We welcome feedback on how to improve our site to make it accessible to everyone.